提醒会计人员：这张1090元的高铁票不是差旅费，属于福利费，万万不得抵扣增值税！案例我单位的员工回家探亲，公司内部制度规定允许报销员工探亲期间来回高铁票，4月份小王报销探亲车票金额1090元。会计处理如下：借：管理费用-差旅费 1000元 应交税费-应交增值税（进项税额）

员工预支和报销差旅费的账务处理怎么做 【问】若某员工向公司申请，提前预支给他差旅费600元。而实际报销差旅费时，只用了500元。像这样的情况，如何进行账务处理? 【答】进行的账务处理如下： 预支600时： 借：其他应收款——某员工 600元 贷：库存现金、银行存款 600元 报销

差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。差旅费一直是大家容易出错的科目，今天就专门讲一讲差旅费，如何入账和抵扣？暑期按扣除标准是什么？即日起，差旅费相关按这个来！01差旅费包