灵活就业人员养老保险（以后65岁退休）

今天有网友评论称，以后人们都是65岁退休（领养老金）了，灵活就业人员缴纳养老保险就不划算了。真的是这样吗？这种说法可就真错了。

养老金的计算公式。

现在养老金的计算公式，是2005年国发38号文件确定的，主要涉及了退休上年度社会平均工资、本人的平均缴费指数、缴费年限、养老保险个人账户余额、退休年龄以及过渡性养老金等等多种条件和因素。

其中，基础养老金和个人账户养老金计算公式是全国统一的，现在灵活就业人员参保缴费产生的养老金待遇，也主要由这两部分构成。

首先，需要说明的是个人账户养老金部分。个人账户养老金等于养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。

养老保险个人账户的余额是按照缴费基数的8%记入个人账户的，社会保险法明确规定养老保险个人账户余额如果领取不完、参保人去世的，可以有继承人一次性继承。因此，这一部分是不会亏本的。

第二，基础养老金部分。按照计算公式可能相对麻烦，但是具体结果我直接告诉大家，按照60%基数缴费12个月，养老金可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资。

比如说现在60%基数是3600元，灵活就业人员一般是按照20%的比例缴费，每月需要缴纳720元，其中每月有288元进入了养老保险个人账户，剩余的432元进入统筹账户，用于形成基础养老金以及其他养老金待遇。

回本时间的计算。

如果说退休计算时使用的社会平均工资是6000元（以现在的社平缴费基数不变），缴费12个月可以领取48元的基础养老金。实际上，12个月我们总共缴纳了统筹账户钱数5184元，可以计算出回本时间是108个月。大多数灵活就业的人员都是按60%基数缴费。

上面的结果，还是我们没有考虑养老金增长的回本时间。实际上，退休以后养老金还会年年增长，平摊到每一年缴费上的养老金待遇也是在增加的，所以回本时间只会缩短。

退休以后除了养老金以外，实际上一些地方还有补贴补助类待遇。特别是北方地区的冬季取暖费，青海省是3900元、山西省是3360元、山东省是1700元，这些待遇也能够大幅缩短我们的回本时间。

实际上参保人去世以后，社保基金还要支付丧葬补助金和抚恤金待遇。这两部分应该也计算入回本的成本，现在丧葬补助金是两个月的该省市城镇人均可支配收入，抚恤金跟缴费年限和领取养老金时间相挂钩，最低是9个月的城镇人均可支配收入。

所以综合汇总起来以后，社会平均工资不变的情况下，回本时间也就是五六年而已。社会工资提升的情况下，回本时间还会更短。

人们究竟能领取多长时间养老金？

2019年，我国的人均预期寿命是77.3岁。2020年我国女性的预期寿命已经超过了80岁，而且我们的人均预期寿命还在逐年增长。我们的延迟退休政策实际上也是逐步推进的，而不是一下子延长到65周岁。

实际上，人们即使65周岁领取养老金，按照平均寿命80周岁计算，领取15年的养老金肯定是稳赚不亏的。

更何况养老保险是为我们老年以后提供一份稳定的养老保障，如果我们特别长寿的话，这样的保障性会更高。所以，灵活就业人员参加社保还是稳赚不亏的，千万不要听信传言而中断参保，那可就吃亏了。