总价法会计分录（2）

FI后台配置（GL、AP、AR）

目录：

LSMW批导科目主数据FBN1\OBH1\OBH2复制凭证号码范围到公司代码维护凭证更改规则维护雇员容差组分配用户/容差组定义总账容差组定义应收/应付容差组为汇率差异定义会计科目为现金折扣定义会计科目为银行费用（手续费）定义会计科目（客户）为超付/欠付定义会计科目定义税务科目维护GRIR科目确定维护存货记账科目确定维护采购成本差异科目确定在前期配置价格更改未清项目的结清

本文档前提条件：组织数据定义参见"基础配置"。

1、LSMW批导科目主数据

2、复制凭证号码范围到公司代码

FBN1：IMG->财务会计（新）->财务会计全局设置 (新)->凭证->凭证号范围->条目视图中的凭证->定义条目视图的凭证编号范围

复制完成之后，还必须复制现有年度的号码范围为当前年度的号码范围，这也是年结的必要步骤。

OBH1\OBH2：IMG->财务会计（新）->财务会计全局设置 (新)->凭证->凭证号范围->条目视图中的凭证->复制到会计年度

可先用OBH1将0001公司代码的9999年度号码范围复制到目标公司，然后再OBH2将目标公司的9999年度号码范围复制到当前年度，年结时只需执行OBH2复制9999年度即可。

3、维护凭证更改规则

通常FB02只能修改一些文本信息，此处我们一般采取系统默认设置，也可以配置一些特殊字段，如原因码

OB32：IMG->财务会计（新）->财务会计全局设置 (新)->凭证->凭证更改规则->凭证更改规则, 行项目

4、维护雇员容差组

可以Copy公司代码0001的空容差组，需要说明的是每个公司代码必须有一个空的容差组，作为雇员的默认容差组

OBA4：IMG->财务会计（新）->财务会计全局设置 (新)->凭证->容差组->定义雇员的容差组

5、分配用户/容差组

OB57：IMG->财务会计（新）->财务会计全局设置 (新)->凭证->容差组->分配用户/容差组

6、定义总账容差组

总账容差组是处理总账清帐F-04时的差异而使用的，可以assign到FS00科目主数据中

OBA0：IMG->财务会计（新）->总帐会计核算（新）->业务交易->未清项目清算->清算差额->为总帐科目定义容差组

7、定义应收/应付容差组

OBA3：IMG->财务会计（新）->应收账款和应付账款->业务交易->未清项目清算->清算差额->定义客户/供应商的容差

8、为汇率差异定义会计科目

外币评估和实现的科目确定。一般会对应收账款、应付账款、短期借款、应收股利、其他应收款、预付账款、预付大型设备款等需要外币重估的科目进行配置。

OB09：IMG->财务会计（新）->应收账款和应付账款->业务交易->收款->收款的全局设置->为汇率差异定义会计科目

9、为现金折扣定义会计科目

OBXI：IMG->财务会计（新）->应收账款和应付账款->业务交易->收款->收款的全局设置->为授予现金折扣定义会计科目

OBXU：IMG->财务会计（新）->应收账款和应付账款->业务交易->付款->对外支付的全球设置->为现金折扣定义会计科目

10、为银行费用（手续费）定义会计科目（客户）

OBXK：IMG->财务会计（新）->应收账款和应付账款->业务交易->收款->收款的全局设置->为银行费用定义会计科目（客户）

11、为超付/欠付定义会计科目

OBXL：IMG->财务会计（新）->应收账款和应付账款->业务交易->收款->收款的全局设置->为超付/欠付定义会计科目

12、定义税务科目

SAP的税是基于国家代码的，使用条件技术来实现，中国默认使用TAXCN的定税过程

TAXCN税定价过程

定义税码，设置税码的百分比

FTXP

此处即一般意义上的维护税的条件记录，保存在A003透明表中

OB40：IMG->财务会计（新）->财务会计全局设置 (新)->销售/购置税->过账->定义税务科目

设置税码的科目确定

13、维护GRIR科目确定

OBYC-WRX

应付账款-应付暂估

其他应付款-应付投资款暂估

GRIR科目注意事项：

a.仅以本位币记账

b.未清项管理，一旦发生MIGO等业务，此项就不可以更改了，所以要谨慎！

c.允许所有税类型(也可只允许进项税)和带税不带税过账

d.只能自动记账(期初切换可以手动记账)

14、维护存货记账科目确定

MIGO收货时，如过账到FI，生成物料凭证和财务凭证

Dr：存货科目 OBYC-BSX

Cr：GRIR OBYC-WRX

(1)这里的估价修改对应于我们在OMWD中维护的评估分组代码，所以评估修改是基于评估范围（工厂）、公司代码、科目表三个维度的

OMWD：维护评估范围的账户确认

(2)OBYC-BSX

评估修改(估价修改)即评估分组代码

评估级别即评估类

15、维护采购成本差异科目确定

一般如果采购的物料以标准价核算采购成本，那么可能会产生材料采购差异，这个差异在MIGO时需要自动科目确定；

如果原材料采用的是MAP，那么MIGO时虽不可能产生差异，但是MIRO时还是有可能产生采购差异的。

OBYC-PRD

16、在前期配置价格更改

OMRN：IMG->物料管理->评估和科目设置->在前期配置价格更改

17、未清项目的结清

OBXH：IMG->财务会计（新）->总账会计（新）->业务交易->未清项目清算->定义结清过帐码

18、F-02快速输入

O7E6：IMG->财务会计->财务会计的全局设置->凭证->行项目->维护总帐科目项目的快速输入屏幕

F-02时点击快速输入，然后点击设置->输入模版，选择自定义的模板就可以了，但是有些字段快速输入不了，比如"特别总账标识"，所以F-02对于这种情况还是具有局限性的，最好的方案是使用FB50、FB60、FB70的变式功能，详见"常用技巧-5".

19、凭证模版

创建 F-01/FBM1, 修改FBM2, 显示FBM3, 显示修改FBM4, 删除F.57

使用样本凭证和使用已过账凭证作为参考凭证的区别: 样本凭证更清楚,便于归档, 且样本凭证并不一定需要是完整凭证,样本凭证可以修改, 但是不能更改科目, 只能修改金额和成本中心等项目以及凭证抬头.

样本凭证产生的号码为独立的号码，为系统预留的X2

20、账户分配模型（Account Assignment Model）

FKMT

类似于会计凭证快速输入的一个模版，缺点同样是不能带特别总账标识

21、账户分配模版（Account Assignment Template）

FB50下可以创建并使用Account Assignment Template. 模板不需要完整,模板名字自定义,只包括行项目, 直接在FB50下保存并调用.

22、特别总账标识

FBKP

一般来说，客户/供应商主数据中的统驭科目分别会统一设置为应收账款/应付账款，SAP提供备选统驭科目和特别总账标识两种方式实现预收/预付/票据等其他外部往来业务

经验证，系统标准的特别总账标识A的事务类型不允许修改，只能是Down Payment，而只有事务类型为Others的SGL才允许凭证预制，故如果项目对预付账款业务有凭证预制需求，建议自定义一个SGL使用，类似的还有客户预付账款，应收/应付票据等SGL

FI前台操作（GL、AP、AR）

GL

FI-AP

1、FI手动对供应商开票

F-43

Dr：销售费用-运费 100

进项税 17

Cr：应付账款 117

模拟无误，保存凭证。

2、对供应商预付款项

F-48/F-02

Dr：预付账款 100

Cr：银行存款 100

模拟无误，保存

3、查看供应商行项目

FBL1N，勾选普通项目和特别总账业务

4、对供应商付款并清帐(用预付款和银行存款对应付款清帐)

F-53/FB05

凭证模拟无误，保存。

Q：(1)、自动产生的现金折扣分录为什么会自动带出一个进项税？实务中是否本来就是这样？

A：FS00将现金折扣科目设置为不带税，就不会自动产生税分录。

(2)、现金折扣和欠付/超付两种业务能否同时存在？

A：可以。以上例来说，当欠付金额小于折扣额2.34CNY+容差组OBA3的"调整折扣"2CNY = 4CNY时，系统会将欠付金额算作折扣

如果在2.34CNY折扣的基础上，还欠付1.66CNY，最终会计入4CNY的折扣，形成以下凭证

如果在2.34CNY折扣的基础上，还欠付2.66CNY，未超过容差限制，但是超过了"调整折扣"2CNY，系统会形成欠付分录，形成以下凭证

(3)、SAP系统默认的现金折扣是基于价款+税额的总价法，尽管实务中的处理方式大部分也是这样，但如何实现净价法来自动产生现金折扣分录呢？

A：可以，OBY6中勾选基于净价的折扣，做凭证时就会默认净价法，但是也可手动指定折扣基值。