16个业财融合的案例（目前财务界所谓的）

这年头经济形势不比从前，再加上疫情冲击，各行各业都大受打击，企业都在紧巴巴过日子。

每家企业都想支出最低的成本，获得更多的收入。做到这个起码需要两点，一是会省钱，知道哪里该省钱，怎么省钱。二是会管钱，该花就花，舍得把钱花在刀刃上。

这也就是所谓的“业财融合”。

业财融合是个“国产货”，诞生于我国特有国情。财会专业的英文词汇中没有这个术语，国际上也少有相关的讨论。

在我国经济发展进入新常态的大背景下，方式转变和结构调整迫在眉睫。在变革的时代，企业需要更快响应需求，作出更有效的反馈，这对传统的事后核算型财务管理方式产生了巨大的冲击。在此情况下，财务管理向业务前端前移，企业业务人员和财务管理人员都需要更多接触彼此的业务，深入业务流程，做好财务规划，提供绩效评估依据，实现“业财融合”。

现在普遍认为，业财融合属于管理会计学科议题。管理科学是企业会计的分支，与财务会计并列，着重为企业进行最优决策，改善经营管理，提高经济效益。

就此，我们可以引用郭永清教授于2017年给出的概念：

业财融合是指业务部门与财务部门通过信息化技术和手段实现业务流、资金流、信息流等数据源的及时共享，基于价值目标共同做出规划、决策、控制和评价等管理活动，以保证企业价值创造过程的实现。

需要注意的是，业财融合不是单向的，而是双向的融合。财务要靠近业务，业务也要靠近财务。

业务负责人要掌握基本财务知识和财务管理理念，并将其运用到业务中。

对财务来说，当业务有需要的时候，财务能参与到业务决策，通过对数据的合理分析，为业务和决策层提供实时、有效的数据支撑。回到财务岗位时，在完成本职工作的同时能对业务结果进行量化，为业务提供有效反馈。

业财融合不是让财务和业务干彼此的活，而是让财务和业务理解双方的工作逻辑。

至于“业财融合”多在财务界提及，一是因为企业发展越来越倚仗流通型、复合型人才，财务更是如此。二是因为财务工作一直贯彻企业业务的始终，如果财务能改变传统的思维模式，主动推进业财融合，对企业发展是极大的助力。

业财融合贯穿企业经营中的三大主要流程，即业务流程、财务会计流程和管理流程。基于以上流程的信息处理系统，能够进行数据和信息的记录、计量和汇总，使财务数据和业务融合为一体，最大限度地实现数据共享，构建完善的业务体系，真正实现业财融合。

接下来，得帆云根据自家公司的情况，向大家介绍我们是怎样通过搭建并使用LTC系统，实现业财融合的。

需求背景

去年年末，我们的财务总监将得帆现有的财务体系中的弊病整理了出来：

报销单据手动在Excel上处理，费时费力，海量财务数据无法归档整合。业务部门和财务部门使用的系统没有连通，获取业务数据要来回切换多个系统。获取到的业务数据需手动维护，财务数据更新不及时，反应严重滞后。人工操作导致项目的预算、成本、开票、收款管理滞后，企业财务决策与业务进展脱节，同时更易产生财务风险。

我们的财务总监当时提出，不妨利用得帆云低代码敏捷、高效的特性，快速打造一个系统。将这些彼此相对独立的业务系统与财务系统打通，以实现在业务有需要的时候，财务可以参与到业务的决策，也可以根据业务的变化，实时更新财务的管理措施与规则。

经过一个月的努力，这套业财一体化系统已顺利上线，投入使用中。现在公司内部员工大都已经能够熟练使用这套系统，业务人员和财务人员的工作也越来越默契，我们已基本实现了“业财融合”的目标。

得帆的“业财融合”主要落实在在报销流程、数据监控、收款预警、预算成本管理、线索商机排摸这五个环节上。

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1、高效合规的报销流程

需求痛点

员工需要在每张纸质报销单上填写姓名、工号等基础信息。财务人员拿到报销单后，需手动录入到Excel表格里，再核对报销信息，这其中包含大量重复工作。报销审批流程设置不完善，不能按金额区间自动流转到对应的审批人。公司项目众多，每位项目经理，项目总监同时横跨多个项目。初期财务花费很多时间才能理清每个项目的人员情况。审批流程中也常出现找错或遗漏某审批人的情况。财务处理报销时，需要核对员工报销明细，以及对应审批人是否已审批，每张报销单平均花费20分钟。按500笔/月的报销单量预估，财务一个月在报销单上花费的时间长达166.7小时。

解决方案

提前配置好「报销申请」表单的业务事件规则，填写时通过业务事件的赋值功能，对基础信息赋值，并关联带出具体项目信息。在得帆云aPaaS的流程设计中，以项目和职位设置审批人，同时设置不同的报销金额区间流转到对应的审批人。

效果描述

报销时员工的基础信息和项目信息可自动带出，不用再手动录入。财务也无需再录入纸质报销单，减少大量重复冗余工作。系统根据预设的流程和报销金额区间，自动识别相应的审批人员并流转，审批流程大大提速。审批流程完全按照公司的合规制度自动化进行，找错或漏掉审批人的情况不复存在。

报销模式和流程优化后，财务人员完成一笔报销单审核的时间平均由20分钟下降到5分钟，按500笔/月估算，每月在报销审核上花费的时间下降到41.7小时，节省近75%的时间。

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2、实时监控项目财务数据

需求痛点

各业务部门对同一个项目的命名不唯一。财务人员需要在各环节进行核对，确保数据一致。财务用Excel表来记录项目合同信息和开票收款情况，常出现财务收到销售的开票通知，才发现合同信息还没录入的情况，数据同步存在很大滞后性。收款开票等信息，财务部门每周一次通过邮件或微信反馈给项目负责人和领导。项目成员和领导无法获取实时财务信息。

解决方案

通过「项目编号」统一项目主数据，不会重复。通过系统间连通，将项目信息从项目管理系统拉入到财务管理系统中。在得帆云的分析页面里设置柱形图、饼形图、折线图、日历等图表，对各产品线的收入和成本数据实时统计、实时更新。

效果描述

联通项目管理系统和财务管理系统，并且通过唯一性编号，保证数据维度统一和一致，财务无需再人工核对。项目开票及收款、费用及成本信息实时更新，各项目的负责人和领导可以随时随地查看项目进展，了解收支情况，以免错失决策时机。

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3、完善的收款预警机制

需求痛点

项目收款没有预警机制，全靠财务在Excel中查看需要催款的项目。项目数量一多，就会催款不及时，造成收款Delay。

解决方案

在系统上设置警示灯字段，系统自动比对收入确认时间目标与当前时间。在未开票状态下，收入确认目标距离当前的日期超过30天，为绿灯，低于30天，为黄灯；已经超过了收入确认时间还没有开票，为红灯。通过定时业务事件，系统每天自动检查，绿灯、黄灯和红灯自动切换，及时预警。

效果描述

财务、项目总监、经理和商务，都可实时看到警示灯。项目负责人和商务能自发、及时催款，财务人员无需再人工核对，极大提升了项目收款效率。

4、准确的项目预算和成本管理

需求痛点

没有系统性的项目预算，项目花费没有计划性，实际发生的费用无法核算到项目上，项目过程中无法知晓即时的项目成本，项目结束后也无法核算清楚项目利润。对未来3个月项目上可能的收款及支出的费用无法准确预估，财务只能准备大量现金以备后续支出。

解决方案

通过得帆云平台配置项目预算表单，确定每个项目的预算。项目负责人可在项目过程中申请预算调整，审批完成后更新预算表单。在项目过程中实时的开票与收款，费用报销、人员工资成本数据都关联到每个项目下，项目实时收支与成本信息一目了然。

效果描述

项目负责人建立预算表单，可科学地进行预算规划。项目进行过程中，财务、项目负责人、公司领导都可实时抓取数据，查看每一个项目是不是在按照预算计划进行，发现有超支或异常情况，可及时反应，作出调整。项目结束后，财务和项目负责人可准确核算项目利润，有助于达成预期的利润目标。

财务人员工作重心转变：由大量重复的数据收集、整理、编制报表工作，转向整体的财务分析。

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5、线索及商机的提前排摸

需求痛点

CRM系统与财务系统没有形成交互，财务需要到CRM系统去获取商机、赢单率、预计成交及收款等信息，十分费时。财务无法有效了解未来3个月有哪些商机线索，无法进行收支预估。

解决方案

通过引用表单，直接引用CRM系统里的商机表单到财务系统中。

效果描述

财务人员在财务系统中就可及时获取到CRM里最新的商机信息，方便财务提前预估未来收入，次年预算，排布人力资源，规划现金流等。

总的来说，业财融合带来客户满意度的提升。我们以系统为手段，业务和财务共同协作，持续关注和理解客户的需求，帮我们更好地理解客户。在工作当中不断提升响应速度，及时跟踪项目进度，优化客户的体验，从而做到提升客户的满意度，通过更好的服务帮助成就客户的商业成功。

对于内部的业务团队来说，业财融合拉动了公司内部的所有成员，打破了部门墙。通过内置的系统逻辑，提前预估业务指标，决策可以更“前”，大大提升了资源利用率以及团队效率。业务数据的预警功能，全流程线上化管理，也帮我们做到及时纠偏，提升一线部门的运作效率和协同效果。

客户满意度的提升和业务团队整体作战实力的提升，一定会带来公司价值的增长。反映到财务层面，就是企业项目盈利性的提升，资金流动性的充裕，以及公司营收的快速增长。这也是每一家公司的经营管理层以及财务人员最期待看到的。